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Evaluation à but patrimonial

La situation de notre client

Une entreprise familiale souhaite réfléchir à la structure de son actionnariat.

L’objectif de cette réflexion est multiple : réaliser un état des lieux de la valeur du patrimoine et de son évolution, faciliter la transmission éventuelle du patrimoine au sein de la famille, associer les dirigeants non actionnaires au succès de l’entreprise.

Notre client et ses conseils juridiques et fiscaux souhaitent disposer d’un rapport d’évaluation détaillant la valeur de la société. Ce rapport sera présenté à l’ensemble des actionnaires familiaux.

Ce travail, pouvant faire l’objet d’une mise à jour annuelle, est un document de référence pour l’ensemble des actionnaires familiaux.

La solution proposée par Accuracy

Nous proposons un rapport argumenté, détaillant notre estimation de la valeur de la société et comprenant :

  • Un « executive summary » synthétisant notre opinion sur la valeur de l’entreprise
  • Une description de la société, de son modèle économique et de ses marchés
  • Une analyse financière complète de la société, aussi bien de ses performances passées que de ses perspectives futures
  • Une description des méthodes d’évaluation et de l’ensemble des hypothèses d’évaluation retenues
  • Une analyse de la sensibilité de la valeur de l’entreprise aux hypothèses les plus importantes
  • Une analyse détaillée permettant d’expliquer l’évolution de la valeur de la société d’une année sur l’autre
  • Des annexes détaillants l’ensemble des comptes historiques et prévisionnels ainsi que la totalité des calculs utilisés dans le cadre des travaux d’évaluation

Ce rapport est présenté à l’ensemble des actionnaires familiaux, de façon pédagogique, afin de faire partager, à tous, le même niveau d’information.

L’évaluation de la société peut être complétée par l’évaluation des instruments de rémunération octroyés aux managers (bons de souscription d’actions, stock options). Cette évaluation est faite via notre méthodologie novatrice d’évaluation d’options de sociétés non cotées Accur’Option®.

La différence Accuracy

  • Des analyses détaillées, argumentées et documentées, sans zone d’ombre.
  • Nos équipes attachent une importante primordiale à la pédagogie afin que le client puisse s’approprier nos travaux et leurs conclusions.