Accuracy

Investigation dans le cadre d'une corruption

• TSA
• FLA
• VFO
• CRS
• EBA

Situation

• Notre client est une grande société de distribution opérant dans plusieurs pays en développement.
• À la suite d’allégations formulées par le biais d’un système de dénonciation téléphonique, la direction soupçonne une filiale de verser des commissions en espèces pour obtenir de gros contrats.
• Les conséquences pour notre client sont extrêmement sensibles : violation de la convention de l’OCDE sur la lutte contre la corruption de fonctionnaires étrangers, risque de poursuites criminelles, violation du code de déontologie de la société.

Notre rôle

• Accuracy est chargé de mener, localement, une analyse approfondie des opérations en espèces de la société.
• Nous analysons le schéma comptable employé pour enregistrer les commissions non officielles versées en espèces.
• Nous dénombrons les commissions versées en espèces pendant une certaine période.
• Nous analysons chaque commission afin d’identifier celles qui sont susceptibles de violer directement la convention de l’OCDE.

Résultat

• Notre travail permet d’identifier les commissions versées en espèces, l’ampleur de ces commissions et l’objectif de chacune d’entre elles
• Nous rédigeons un rapport destiné à la direction du groupe, lui permettant d’éclaircir la situation

Valeur ajoutée pour notre client

• Capacité à mettre sur pied une équipe spécialisée en Forensic Accounting et recherche de fraudes, habituée à travailler sur des affaires extrêmement sensibles ;
• Capacité à faire intervenir une équipe dans un contexte complexe (relations avec la direction locale) ;
• Capacité à analyser toutes les facettes de l’affaire (comptabilité, convention de l’OCDE, droit pénal, risque de réputation…).